В России насчитывается более 900 действующих коммерческих банков, в совокупности которые представляют собой банковскую систему страны. Согласно опубликованной информации Банка России, совокупные активы коммерческих банков составляют 14 трлн.рублей.

Коммерческие все банки Казани в современной банковской системе России играют своеобразную роль «рабочей лошадки». Все операции коммерческих банков разделяют на три блока:

• пассивные операции (привлечение средств извне);
• активные операции (размещение собственных и привлеченных средств);
• комиссионно-посреднические, доверительные операции.

Любой коммерческий банк обладает собственными, привлеченными и эмитированными средствами. Общая доля собственных средств коммерческого банка составляет примерно 10% и выражается в виде акционерного и резервного капиталов, а также нераспределенной прибыли.

Основная деятельность коммерческих банков основана на привлеченных в виде депозитов средствах. Депозиты в данном случае понимаются как срочные, так и до востребования (бессрочные) вклады всех клиентов коммерческого банка. Коммерческий кредитный банк за счет размещения клиентами вкладов на продолжительное время получает возможность увеличить свой доход от процентов по займам, выданным под эти вклады.

Львиная доля активных операций коммерческих кредитных банков состоит из различных кредитных операций и банковских операций с ценными бумагами. Предоставляя кредит населению, коммерческий банк стимулирует денежное предложение экономики, возвращая выданный займ – сокращает денежную массу в свободном обращении.

Наиболее сложными аспектами денег и кредита характеризуются ссудные операции коммерческих банков. С ними связано такое понятие как «мультиплицированное расширение денежного предложения».

Помимо осуществления судных операций, коммерческие банки занимаются такими банковскими операциями как оказание банковских услуг: покупка, продажа валют, платежный оборот, оказание доверительных услуг по управлению имуществом клиента, размещение, хранение ценных бумаг и пр.

Вместе с тем, помимо вышеуказанных традиционных банковских операций, широкое распространение получили такие услуги коммерческих банков как факторинг и лизинг.

Факторинг – предоставление в залог по кредиту имеющуюся у клиента дебиторскую задолженность для выполнения финансовых обязательств клиента банка. Кроме того, заключая договор факторинга, банк выполняет управление и контроль дебиторской задолженности своего клиента. Таким образом, факторинг – универсальная система обслуживания клиента банка, благодаря которому бизнес получил возможность сократить сроки оборачиваемости денежных средств.

Лизинг – это услуга банка по предоставлению оборудования или основных средств в аренду клиентам банка с правом последующего выкупа. Лизинг как новый вид финансирования бизнеса имеет положительные аспекты как для лизингодателя (коммерческий банк), так и для лизингополучателя (клиент банка).

Основной целью работы любой коммерческой организации, в том числе и банков – получение прибыли. Прибыль коммерческих кредитных баков включает в себя доход, получаемый от проведения учетно-ссудных операций, комиссионных операций, посреднических услуг, проценты и дивиденды от размещения инвестиций в ценные бумаги, доход от внешних операций и т.д.

Функции коммерческих банков не ограничиваются теми, о которых шла речь выше. В современной экономике коммерческие кредитные организации выполняют посредническую функцию между спросом и предложением капиталов. Другими словами, коммерческие банки предоставляют бизнесу и населению денежные средства в виде займов, привлеченных на депозиты.

Однако деятельность банков не ограничивается простым посредничеством. В экономике страны они выполняют важную роль по эмиссии платежных средств. Коммерческие банки осуществляют кредитование экономики в виде краткосрочных, среднесрочных и долгосрочных кредитов. Путем подписки на государственные ценные бумаги, банки переводят платежное требование к государственному казначейству в платежные средства.

Операции коммерческих банков

Коммерческие банки выполняют следующие операции:

• привлекают денежные средства юридических и физических лиц во вклады (депозиты на определенный срок или до востребования);
• размещают привлеченные средства за свой счет и от своего имени;
• открывают, обслуживают банковские счета физических и юридических лиц;
• осуществляют расчет по поручению физических или юридических лиц и банков-корреспондентов, по открытым банковским счетам;
• проводят инкассацию денежных средств клиентов, векселей, платежных/ расчетных документов;
• проводят кассовое обслуживание своих клиентов;
• операции по купле-продажи валют в наличной и безналичной форме;
• привлекают во вклады драгоценные металлы и камни, осуществляют их размещение;
• выдают различные виды банковских гарантий;
• осуществляют перевод денежных средств без открытия банковского счета по поручению физических лиц в адрес другого физического лица.

Коммерческие банки осуществляют следующие сделки:

• выдают поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в денежной форме;
• приобретают права требования исполнения обязательств в денежной форме от третьих лиц;
• осуществляют доверительное управление имуществом и денежными средствами физических и юридических лиц согласно заключенному договору;
• проводят сделки с драгоценными металлами и камнями согласно действующему законодательству Российской Федерации;
• предоставляют физическим и юридическим лицам в аренду специальные помещения и сейфы для хранения ценностей, документов и денежных средств;
• проводят лизинговые сделки;
• оказывают услуги по консультации, информированию клиентов.

Все сделки, которые осуществляют коммерческие банки, не должны противоречить законодательству Российской Федерации.